Deducciones Para Trabajadores No Alcanzados por el Beneficio de la Reducción de Ganancias:
Parámetros a Considerar:
Los trabajadores deben enfrentar cuatro situaciones, además de un escenario diferencial de los trabajadores que trabajan en la zona el sur del país en la Patagonia. Este parámetro se basa en un sueldo bruto mensual que cobraron entre Enero y Agosto.
-Empleados o jubilados con ingresos brutos inferiores a $15.000 (entre Enero y Agosto).
-Empleados o jubilados con ingresos brutos entre $15.000 y $25.000.
-Empleados o jubilados con ingresos brutos superiores a $25.000.
-Trabajadores autónomos.
Disponen de la opción de deducir Ganancias sobre los ingresos para definir la base por la que calcular Ganancias, y en base a la tabla de alícuotas de Ganancias, y mensualmente se van acumulando los ingresos y deducciones mensualmente a considerar el importe total para luego dividirlo por 12. Mientras cada vez que cobren el aguinaldo, el importe de Ganancias subirá.
Sueldos Brutos (hasta $15.000):
-Las deducciones son similares a los ingresos.
-La base imponible es igual a (0), evitando el pago de Ganancias.
Sueldos Brutos (entre $15.000 y $25.000):
Al momento de calcular el monto a tributar por Ganancias, al sueldo neto hay que restarle las deducciones, recordando que los montos son anuales, para calcular mensualmente habrá que dividir por 12 y el resultado sumarle la tabla de alícuotas que le corresponda.
Deducciones:
Ganancia no imponible ($18.662,4)
Deducción especial empleados en relación de dependencia ($89.580)
Cargas de familia:
-Cónyuge ($20.736)
-Hijos ($10.368)
-Otros familiares ($7.776)
Sueldos Brutos ($15.000 y $25.000 mensuales):
-Un trabajador soltero que cobró entre $15.000 y $25.000 mensuales hasta Agosto de 2014, podrá deducir sobre el sueldo neto ($9.020,2) promedio por mes en 2014, tributando sobre lo demás.
-Un trabajador casado con esposa/o y 2 hijos a cargo,tendrá que restarle sobre su base imponible $12.476,20 por mes.
Los trabajadores o jubilados de la Región Patagónica (La Pampa, Neuquén, Río Negro, Chubut, Santa Cruz y Patagones, Provincia de Buenos Aires) las deducciones anuales alcanzan el 8,3% superiores a los montos anteriores.
Cuando el salario bruto supere los $250.000 en 2013, o en caso de solicitar el reintegro del recargo del 35% por compras en el exterior, las deducciones tendrán que informarlas por Internet con el Formulario 572 Web, aplicativo “Siradig Trabajador”.
Sueldos Brutos (Superiores a $25.000):
Los empleados en relación de dependencia y jubilados podrán deducir un monto menor por año. Lo demás en el cálculo es igual:
Deducciones:
Ganancia No imponible ($15.552)
Deducción especial empleados en relación de dependencia ($15.552)
Cargas de familia:
-Cónyuge ($17.280)
-Hijos ($8.640)
-Otros familiares ($6.480)
Trabajadores Autónomos:
Los trabajadores autónomos, sus montos anuales son similares a los trabajadores con ingresos superiores a ($25.000), la deducción especial es igual a la Ganancia No imponible.
Deducciones:
Ganancia no imponible ($15.552,00)
Deducción especial trabajadores independientes ($15.552,00)
Cargas de familia:
Cónyuge ($17.280,00)
Hijos ($8.640,00)
Otros familiares ($6.480,00)
Especial Cuarta categoría:
- Monto Mínimo de Retención Empleados
- Devolución de Impuesto a las ganancias
- Mínimo No Imponible
- Régimen Simplificado Cuarta Categoría
- Tabla de Deducciones Cuarta categoría
- Deducciones Personales Ejercicio
Por último, le acercamos un vídeo provisto por la Consultora Valautio donde indica la incidencia, entre otros tributos, del Impuesto a las Ganancias en la Actividad Empresaria Argentina:
CON SOBRINOS A CARDO NO SE DESCUENTA GANANCIAS ?
SALUDOS
Esto es un proyecto o ya se aplica o desde cuando se aplica?la ley que está en la pagina de afip tiene los montos anteriores y en el aplicativo sigue con los montos anteriores.
saludos
existe como deduccion en el impuesto a las gansncias un porcentaje por Donacines reales y documentas?
Buenas tardes, no estoy muy seguro pero me parecio leer algo que podemos deducir de ganancias aquellos gastos generado por educación/capacitación, no se si debo interpretar que puedo deducir lo pagado durante el año por el colegio de mis hijos (asi como los gastos médicos) y cual seria el tope?
Desde ya muchas gracias. DiegoT
quisiera saber si la cuota escolar de un colegio religioso,aplica para ser deducida de la cuarta categoria,ya que la ley dice que se puede pasar como Donacion:la actividad educativa sistematica y de grado para el otorgamiento de titulos reconocidos oficialmente por el Ministerio de Educacion….»
Gracias
Ricardo Belate
Neuquen
Hola soy casado con tres hijos menores de edad
quisiera saber de cuanto seria el tope para los descuentos del impuestos a las ganancias ?
Muchas gracias
LUIS
En el aplicativo nuevo (R12) no puedo modificar los valores nuevos, debo liquidar con los antiguos… Pais del primer mundo…
MI HIJO TIENE 24 Y CUMPLE 25 EN NOVIEMBRE/11
PUEDO DECLARARLO GRACIAS.
quisiera saber si la cuota escolar de un colegio religioso,aplica para ser deducida de la cuarta categoria,ya que la ley dice que se puede pasar como Donacion:la actividad educativa sistematica y de grado para el otorgamiento de titulos reconocidos oficialmente por el Ministerio de Educacion….”
Gracias
Alberto
no entiendo nada me rompo el lomo trabajando sin estar con mi flia con un trabajo tenporaneo y me hacen los descuentos y eso es lo que gane trabajando
horas estras .
como hago para que no me lo descuenten
Consulta:
Si la persona a la que se le ejecuta el impuesto a las ganancias de cuarta categoría es Argentino o Naturalizado, pero está casado con una persona no Argentina o bien, tiene hijos que no tienen nacionalidad Argentina, pueden igualmente ser deducidos de ganancias?
Gracias.
Si estudio en la universidad -privada-. los gastos de cuota no se pueden deducir?
Muchas Gracias
Maria.
consulta… estoy confeccionando ganancias 2010 y el aplicativo (V12.0 release0) no me permite cargar como los valores de deduccions personales correspondientes… es decir… minimo imponible solo puedo cargar 9000 y no 10800, por carga de familia Padre solo 3750 y no 4500…. saben de alguna explicacion para esto??
Grcias.
saludos cordiales.
Buena dia, estoy armando las ganancias de mi jefe. Y veo que el paga el colegio de la hija de su empleada domestica. Por la empleada ya estoy aplicando deduccion, pero ademas el pago de su educacion, podria aplicar para gastos generados por educacion y/o donacion.
Les agradecere me indiquen como proceder.-
Atte
Vanessa
Cuantas empleadas domesticas puedo deducir de ganancias?
Atte
Vanessa
Si estoy casada y tengo un hijo, y tanto mi marido como yo trabajamos bajo relación de dependencia, el monto mínimo corresponde para ambos?
Las deducciones por cargas de familia,(por hijos puntualmente, pero supongo que el criterio será el mismo),tienen un tope máximo? Muchas Gracias por su atencion
Hola, mi marido trabaja en relacion de dependencia tenemos una hija y yo no trabajo,se puede deducir ademas de la empleada domestica, el gasto de la facultad privada a la que voy. Gracias
Estimado/a:Llevo 6 años conviviendo tengo dos hijas que estan declaradas, pero no estoy casado legalmente , puedo a travez de una declaracion de convivencia deducir a mi «Sra» o tenemos que estar casados legalmente ,si o si ,para poder deducir el impuesto? Desde ya muchas gracias.
hola, soy soltera con una hija, quisiera saber cual es el minimo no imponibel para mi.Gracias
Buenas tardes,
En la Ley de Impuesto a las Ganancias se permite la deducción de Intereses por Préstamos Hipotecarios, de vivienda / casa – habitacion.
Como influyen los mismo en la liquidación, si se incluyen en el formulario de deducciones, pueden netearse de la base imponible para el calculo de las retenciones o se deben netear de la liquidación final?
Saludos
Atte.
Andrea
hola tengo 2 hijos y me pagan solo 220 por mes, queria saber por que? soy de la provincia de buenos aires. dni 27641544 muchas gracias
HOla. Soy docente, trabajo una barbaridad, porque estoy sola, tengo un hijo estudiando en la plata, y dos mas conmigo, uno es diabetico, por lo tanto la alimentacion que debemos llevar en casa es diferente ( mas cara) me descuentan religiosamente todos los meses impuesto a las ganancias afip 4º categoria. No me doy cuenta como puedo hacer para conseguir las tablas, y como hacer, ademas, para que dejen de descontarme, ya que lo que trabajo, lo trabajo porque lo necesito, sino, ni loca!!! Gracias.
Angie
hola tengo una duda muy importante para mi yo cobro de básico $7500 con horas y premio me voy a uno 14000$ y lo malo de esto es que me descuentan por mes aproximadamente $1000 y mi duda es por que tengo 5 hijos menores soy casado legalmente,estoy pagando mi casa y la educación de mis hijos.
la pregunta es me tienen que descontar ese monto?
que puedo hacer?
gracias
¿Se puede deducir en el impuesto a la ganancias la cuota de colegios privados?
¿Que porcentaje se puede deducir?
Gracias
¿Se puede deducir en el impuesto a las ganancias la cuota escolar?
¿Que porcentaje?
Gracias.
Por favor quisiera saber si teniendo un hijo discapacitado corresponde que me retengan impuesto a las ganancias?.-
Muchas Gracias por la informacion.-
Hola, son jubilada con la mínima (1600), mi marido es empleado todavía y cobra 2200. Adicional mente, tengo un ingreso en alquileres a mi nombre por deposito en cuenta bancaria por 5000 tengo que pagar impuestos a la ganancias o convertirme en monotributista? Nuestro hijo cumplió 21 años hace unos meses pero vive con nosotros, no trabaja pero esta terminando la carrera de ingeniería química.
Agradezco su contestación.
Gracias.
Hola! Mi caso es como el de Verónica. Soy soltera con un hijo. Quiero saber cual es el mínimo en estos casos. Gracias.
Saludos¡ soy Jorge, vivo en pareja hace 24 años tenemos tres hijos menores de 24 años y uno de ellos es discapacitado, trabajo en relación de dependencia hace 28 años y tengo un sueldo mensual variable entre seis mil quinientos y ocho mil quinientos; tengo certificado de convivencia actualizado.¿Puedo deducir a mi pareja y a mis hijos como si estuviera casado legalmente? Gracias
Quisiera saber si puedo incluir a mi concubina (vivimos yunts haca 8 años) tenemos un hijo en comun y trabaja
Queria preguntar si la retencion de junio y sac que es mayor que otros meses se hace en una sola cuota o se hace en varias cuotas. Gracias.
tengo hijo discapacitado corresponde que me descuenten
Hola. Soy docente mamá soltera, mi sueldo neto es de 10.300 con las sumas en negro incluidas (2.600), tengo dos hijos estudiando, una de 18 y otro de 21, pago alquiler y mi hjo no tiene obra social por ahora pago particular los gastos, bueno mi pregunta es qué cosa puedo deducir?, y para saber que porcentaje me deben descontar, así hago el c´lculo y controlo un poco, desde ya michas gracias.
hola! soy soltera y jefa de hogar, no teng hijos pero mantengo a mi padre y madastra( unos con jubilación mínima y el otro con trámite de jubilaion; tengo una enfermedad crónica la cual todos los medicamentos no los cubre la obra social, además estudio en la universidad, como puedo hacer para deducir mis impuestos, no tengobienens personales, más que una computadora, necesito ayuda ya que me descontaron bastante del impuesto a la ganacia y no llego a fin de mes. gracias!!!!!!!!!
no entiendo el tema de impuesto a las ganancias cobro aprox $6500 tengo 2 hijos y mi señora no estamos casados pero tenemos el papel de concuvinato hace 6 años me descuenta igual?cuanto me deducen???xfavor contesten gracias
hola soy casado tengo hijos mayores soy chofer de colectivos(19 años de antiguedad )vivimos en una casa donde alquilo pregunto:a partir de que monto de mi sueldo me tendrian que descontar el impuesto ?? abonando alquiler modica algo este descuento ?? gracias
Estos montos deducibles están actualizados a Agosto 2012?
hola, trabajo en relacion de dependencia soy soltero sin hijos…un basico de 7800 y me descuentan entre 450 y 500 de imp. a las ganancias… como puedo deducir este monto???? q puedo hacer??
Puedo deducir la cuota escolar del colegio de mis hijos?
Hola, estoy en relación de dependencia y por otro lado soy responsable inscripto. Como tengo que liquidar ganancias? Debería pasarle los datos de mi facturación a mi empleador, o informarle que la presentación de ganancias la hago por mi cuenta?
Muchas gracias¨!!
hola. queria saber como es el tema de hijos, mi pareja y yo trabajamos en empresas privadas, queria saber si los dos podemos cargar a nuestra hija, o solo uno le descuenta muchas gracias
No me queda muy claro el tema del impuesto a las ganancias soy docente por lo tanto mi sueldo no es siempre el mismo, me queda claro lo de la sumatoria del mismo, pero yo soy el sosten de mi familia ya que mi marido es diabetico y tiene problemas en la cintura esto implica que no tiene trabajo, tengo una hija de 14 años que estudia; ningunos de los dos goza de ningun veneficio o beca ya que soy docente; y el estado concidera que yo estoy economicamente bien para mantener los medicacemtos que mi marido necesita mensulmente, matenere a mi hija y los gastos de la casa, en la actualidad cobro $5.945 pero en marzo esto va ha disminuir ya que en febrero voy a perder horas y mi sueldo sera aproximadamente de $ 4.000; quiciera saber cuanto me deducen ya que hubo meses que cobre un poco mas si en todo caso la sumatoria de mi sueldo alcanzace los $12.960; lo malo es que hasta que pueda recuperar lo que pierdo en febrero la tengo que pilotear aproximadamen 3 meses. Desde ya agradezco su respuesta
Ana vos sos docente?? y con esas faltas ortográficas??? Hace daño a la vista leer tu comentario.
Buenos días, estoy tramitando mi jubilación. En que momento debo presentar la declaración de cargas de familia y otros para ganancias. Al presentar los papeles no me aceptaron certificados tanto de matrimonio como hija menor de 24. Por lo que pude leer me tomarán como soltero, pero como el monto no es menor desearía saber si existe algun formulario específico para Anses o es el mismo de activos. Muchas gracias.
hola. yo estoy en pareja hace 7 años y tengo dos hijas. el descuento que me hacen del impuesto a las ganancias es como soltera. que tramite debo hacer para que me descuenten como casada teniendo en cuenta que tengo dos hijas?