El Impuesto a las Ganancias, como los expertos en la materia y los trabajadores alcanzados saben, tiene varias novedades sobre las deducciones en Ganancias, como las nuevas escalas y deducciones en Ganancias 2020 y en lo que hace referencia a la devolución de Ganancias 2020 a trabajadores casados y solteros.
En este post se incluirán las Deducciones Personales 2020 y las cargas de familias de Ganancias actualizadas al año 2020.
Deducciones Personales Ganancias 2020
La administración federal de impuestos ha publicado la tabla para las retenciones relacionadas con el impuesto a las ganancias que empezaron a aplicarse a partir de mes de enero de 2020.
Como ya lo hemos indicado las ganancias y deducciones tienen una aplicación diferente en la Patagonia.
Cambios generados
Para el caso de las deducciones cada contribuyente deberá diligenciar de forma electrónica el formulario SIRADIG, que se encuentra en la pagina de la Administración federal de impuestos.
En este formulario deberás registrar si tienes hijos a cargo, el pago de seguros médicos y demás gastos que tengas, lo cual te ayudara a disminuir el impacto del gravamen.
-Recuerda que, para ingresar a cada miembro, deberás tener a la mano el código único de información laboral.
-Pagarán Ganancias los empleados solteros cuyo sueldo mensual supere de los 55.261 pesos.
-Los empleados casados, que devenguen más de 64.145 y para casados con dos hijos, se eleva a 73.104 pesos.
El criterio oficial de la administración federal de impuestos se basó en aumentar los valores de las distintas tablas, teniendo en cuenta la variación del índice salarial RIPTE (Remuneración Imponible Promedio de los Trabajadores Estables), partiendo como base la información reportado en los meses de octubre de los años 2018 y 2019, la cual fue del 44,28%, deduciéndose de la información un 20% restante.
Tabla de valores: 2020
Para el año 2020 estás serán las deducciones del artículo 30 de la Ley de impuesto a las ganancias:
Y estos serán los valores para deducciones para empleados en relación a dependencia que trabajen y jubilados que vivan en provincias:
Cómo calcular las Retenciones del Impuesto a las Ganancias:
El Impuesto a las Ganancias es un impuesto anual. Esto significa que el cálculo se hace una vez al año, pero se pagan anticipos a cuenta todos los meses. Esto sucede en la Cuarta categoría-la afectada por los anuncios del piso del mínimo no imponible-, donde existen las tablas de deducciones cuyos montos se van acumulando mes a mes, indicando al empleador las retenciones que debe hacer de acuerdo a la sumatoria de todos los salarios percibidos hasta la fecha. Así, la sumatoria incluye tanto el salario mensual como los aguinaldos, y es por ello que muchas veces al cobra el SAC se dispara la retención del impuesto.
Volviendo a la forma de cálculo de las Retenciones a Empleados, le acercaremos una simple formula para que usted tenga una idea, ya que todo va a depender de las deducciones que usted pueda realizar informándolas al empleador.
La formula básica es la siguiente:
Sumatoria de Salarios e Ingresos a la fecha
( -) menos
deducciones acumuladas según las tablas a la fecha
( =) igual
Importe neto sujeto al Impuesto a las ganancias
(x) por
Alicuota de Ganancias de acuerdo al nivel de ingresos
(=)
retención acumulada a la fecha
Recuento de las Ganancias en el año 2015
Ahora bien, anteriormente se tenían las siguientes deducciones:
Tabla Deducciones Personales Ganancias 2015:
Cuándo se Pagaban los Descuentos de Ganancias:
La Resolución rige a partir del 1° de enero de 2015.
Descuentos Sobre Salarios del Primer Cuatrimestre:
El artículo 9 de la resolución, señalaba que los empleadores debían aplicar la devolución en 5 cuotas mensuales.
Escalas, Deducciones y Descuentos en Ganancias:
La resolución establece una escala que podría decirse es de nuevos mínimos no imponibles y deducciones y descuentos, según el nivel salarial divididos en seis escalas:
-$15.000 a $18.000:
Los trabajadores que no vivan ni trabajen en las provincias de La Pampa, Río Negro, Chubut, Neuquén, Santa Cruz y Tierra del Fuego y han ganado más de 15 mil pesos y menos de 18 mil entre Enero y Agosto 2013, la deducción mensual:
- $1.944 para Ganancias no imponibles
- $2.160 por cónyuge
- $1.080 por hijos
- $810 por otras cargas
- $9.331,20 por deducción especial.
La última deducción incluye, a los que tengan aportes autónomos, cargos públicos o perciban gastos protocolares.
-$18.000 a $21.000:
Los que ganen más de 18 mil y menos de 21 mil, las deducciones serán de:
- $1.866,24 para ganancias no imponibles
- $2073,60 por conyuge
- $1.036,80 por hijos
- $777,60 por otras cargas
- $8.957,95 por deducciones especiales.
-$21.000 a $22.000:
Los asalariados que ganen más de 21 mil y menos de 22 mil podrán deducir;
- $1.788,48 pesos de ganancias no imponibles
- $1.987,20 por conyuge
- $993,60 por hijos
- $745,20 por otras cargas
- $8.584,70 por deducción especial.
-$22.000 a $23.000:
Los que ganen entre 22 y 23 mil, las deducciones serán de:
- $1.710,72 por ganancias no imponible
- $1.900,80 por conyuge
- $950,40 por hijos
- $712,80 otras cargas
- $8.211,46 deducciones especiales.
-$23.000 a $24.000:
Los que ganen entre 23 y 24 mil pesos, las deducciones serán de:
- $1.671,84 ganancias no imponibles
- $1.857,60 por conyuge
- $928,80 por hijos
- $696,60 otras cargas
- $8.024,83 deducciones especiales.
-$24.000 a $25.000:
Los que ganen entre 24 y 25 mil pesos la deducción será de:
- $1.632,96 pesos ganancias no imponibles
- $907,20 por conyuge
- $680,40 por hijos
- $7.838,21 deducciones especiales
Mientras que el porcentaje del descuento depende si el asalariado es soltero o casado con dos hijos. Aunque el promedio del descuento es del 5% y el 6% en el salario de bolsillo.
Trabajadores que vivan y/o trabajen en La Pampa y provincias patagónicas:
Las deducciones para los trabajadores que ganen menos de 18 mil pesos serán de:
- $2.016 ganancias no imponibles
- $2.340 por cónyuge
- $1.170 por hijos
- $877,50 otras cargas
- $10.108,80 deducciones especiales.
Los asalariados que ganan entre 18 y 21 mil pesos las deducciones serán de:
- $2.021,76 ganancias no imponibles
- $2.246,40 por cónyuge
- $1.123,20 por hijos
- $842,40 otras cargas
- $9.704,45 deducciones especiales
Los que ganan entre 21 a 22 mil pesos las deducciones serán de:
- $1.937,52 ganancias no imponibles
- $2.152,80 por cónyuge
- $1.076,40 por hijos
- $807,30 otras cargas
- $9.300,10 deducciones especiales.
Los que ganan entre 22 a 23 mil pesos,las deducciones será de:
- $1.853,28 ganancias no imponibles
- $2.059,20 por cónyuge
- $1.029,60 por hijos
- $772,20 otras cargas
- $8.895,74 deducciones especiales.
Los que ganan entre 23 a 24 mil pesos,las deducciones serán de:
- $1.811,16 ganancias no imponibles
- $2.012,40 por cónyuge
- $1.006,20 por hijos
- $754,65 otras cargas
- $8.693,57 deducciones especiales.
Los trabajadores que ganen entre 24 y 25 mil pesos, las deducciones serán de:
- $1.769,04 ganancias no imponibles
- $1.965,60 por cónyuge
- $982,80 por hijos
- $737,10 otras cargas
Puede consultar las Deducciones de Ganancias vigentes para el período fiscal 2014 en la próxima página.
CON SOBRINOS A CARDO NO SE DESCUENTA GANANCIAS ?
SALUDOS
Esto es un proyecto o ya se aplica o desde cuando se aplica?la ley que está en la pagina de afip tiene los montos anteriores y en el aplicativo sigue con los montos anteriores.
saludos
existe como deduccion en el impuesto a las gansncias un porcentaje por Donacines reales y documentas?
Buenas tardes, no estoy muy seguro pero me parecio leer algo que podemos deducir de ganancias aquellos gastos generado por educación/capacitación, no se si debo interpretar que puedo deducir lo pagado durante el año por el colegio de mis hijos (asi como los gastos médicos) y cual seria el tope?
Desde ya muchas gracias. DiegoT
quisiera saber si la cuota escolar de un colegio religioso,aplica para ser deducida de la cuarta categoria,ya que la ley dice que se puede pasar como Donacion:la actividad educativa sistematica y de grado para el otorgamiento de titulos reconocidos oficialmente por el Ministerio de Educacion….”
Gracias
Ricardo Belate
Neuquen
Hola soy casado con tres hijos menores de edad
quisiera saber de cuanto seria el tope para los descuentos del impuestos a las ganancias ?
Muchas gracias
LUIS
En el aplicativo nuevo (R12) no puedo modificar los valores nuevos, debo liquidar con los antiguos… Pais del primer mundo…
MI HIJO TIENE 24 Y CUMPLE 25 EN NOVIEMBRE/11
PUEDO DECLARARLO GRACIAS.
quisiera saber si la cuota escolar de un colegio religioso,aplica para ser deducida de la cuarta categoria,ya que la ley dice que se puede pasar como Donacion:la actividad educativa sistematica y de grado para el otorgamiento de titulos reconocidos oficialmente por el Ministerio de Educacion….”
Gracias
Alberto
no entiendo nada me rompo el lomo trabajando sin estar con mi flia con un trabajo tenporaneo y me hacen los descuentos y eso es lo que gane trabajando
horas estras .
como hago para que no me lo descuenten
Consulta:
Si la persona a la que se le ejecuta el impuesto a las ganancias de cuarta categoría es Argentino o Naturalizado, pero está casado con una persona no Argentina o bien, tiene hijos que no tienen nacionalidad Argentina, pueden igualmente ser deducidos de ganancias?
Gracias.
Si estudio en la universidad -privada-. los gastos de cuota no se pueden deducir?
Muchas Gracias
Maria.
consulta… estoy confeccionando ganancias 2010 y el aplicativo (V12.0 release0) no me permite cargar como los valores de deduccions personales correspondientes… es decir… minimo imponible solo puedo cargar 9000 y no 10800, por carga de familia Padre solo 3750 y no 4500…. saben de alguna explicacion para esto??
Grcias.
saludos cordiales.
Buena dia, estoy armando las ganancias de mi jefe. Y veo que el paga el colegio de la hija de su empleada domestica. Por la empleada ya estoy aplicando deduccion, pero ademas el pago de su educacion, podria aplicar para gastos generados por educacion y/o donacion.
Les agradecere me indiquen como proceder.-
Atte
Vanessa
Cuantas empleadas domesticas puedo deducir de ganancias?
Atte
Vanessa
Si estoy casada y tengo un hijo, y tanto mi marido como yo trabajamos bajo relación de dependencia, el monto mínimo corresponde para ambos?
Las deducciones por cargas de familia,(por hijos puntualmente, pero supongo que el criterio será el mismo),tienen un tope máximo? Muchas Gracias por su atencion
Hola, mi marido trabaja en relacion de dependencia tenemos una hija y yo no trabajo,se puede deducir ademas de la empleada domestica, el gasto de la facultad privada a la que voy. Gracias
Estimado/a:Llevo 6 años conviviendo tengo dos hijas que estan declaradas, pero no estoy casado legalmente , puedo a travez de una declaracion de convivencia deducir a mi “Sra” o tenemos que estar casados legalmente ,si o si ,para poder deducir el impuesto? Desde ya muchas gracias.
hola, soy soltera con una hija, quisiera saber cual es el minimo no imponibel para mi.Gracias
Buenas tardes,
En la Ley de Impuesto a las Ganancias se permite la deducción de Intereses por Préstamos Hipotecarios, de vivienda / casa – habitacion.
Como influyen los mismo en la liquidación, si se incluyen en el formulario de deducciones, pueden netearse de la base imponible para el calculo de las retenciones o se deben netear de la liquidación final?
Saludos
Atte.
Andrea
hola tengo 2 hijos y me pagan solo 220 por mes, queria saber por que? soy de la provincia de buenos aires. dni 27641544 muchas gracias
HOla. Soy docente, trabajo una barbaridad, porque estoy sola, tengo un hijo estudiando en la plata, y dos mas conmigo, uno es diabetico, por lo tanto la alimentacion que debemos llevar en casa es diferente ( mas cara) me descuentan religiosamente todos los meses impuesto a las ganancias afip 4º categoria. No me doy cuenta como puedo hacer para conseguir las tablas, y como hacer, ademas, para que dejen de descontarme, ya que lo que trabajo, lo trabajo porque lo necesito, sino, ni loca!!! Gracias.
Angie
hola tengo una duda muy importante para mi yo cobro de básico $7500 con horas y premio me voy a uno 14000$ y lo malo de esto es que me descuentan por mes aproximadamente $1000 y mi duda es por que tengo 5 hijos menores soy casado legalmente,estoy pagando mi casa y la educación de mis hijos.
la pregunta es me tienen que descontar ese monto?
que puedo hacer?
gracias
¿Se puede deducir en el impuesto a la ganancias la cuota de colegios privados?
¿Que porcentaje se puede deducir?
Gracias
¿Se puede deducir en el impuesto a las ganancias la cuota escolar?
¿Que porcentaje?
Gracias.
Por favor quisiera saber si teniendo un hijo discapacitado corresponde que me retengan impuesto a las ganancias?.-
Muchas Gracias por la informacion.-
Hola, son jubilada con la mínima (1600), mi marido es empleado todavía y cobra 2200. Adicional mente, tengo un ingreso en alquileres a mi nombre por deposito en cuenta bancaria por 5000 tengo que pagar impuestos a la ganancias o convertirme en monotributista? Nuestro hijo cumplió 21 años hace unos meses pero vive con nosotros, no trabaja pero esta terminando la carrera de ingeniería química.
Agradezco su contestación.
Gracias.
Hola! Mi caso es como el de Verónica. Soy soltera con un hijo. Quiero saber cual es el mínimo en estos casos. Gracias.
Saludos¡ soy Jorge, vivo en pareja hace 24 años tenemos tres hijos menores de 24 años y uno de ellos es discapacitado, trabajo en relación de dependencia hace 28 años y tengo un sueldo mensual variable entre seis mil quinientos y ocho mil quinientos; tengo certificado de convivencia actualizado.¿Puedo deducir a mi pareja y a mis hijos como si estuviera casado legalmente? Gracias
Quisiera saber si puedo incluir a mi concubina (vivimos yunts haca 8 años) tenemos un hijo en comun y trabaja
Queria preguntar si la retencion de junio y sac que es mayor que otros meses se hace en una sola cuota o se hace en varias cuotas. Gracias.
tengo hijo discapacitado corresponde que me descuenten
Hola. Soy docente mamá soltera, mi sueldo neto es de 10.300 con las sumas en negro incluidas (2.600), tengo dos hijos estudiando, una de 18 y otro de 21, pago alquiler y mi hjo no tiene obra social por ahora pago particular los gastos, bueno mi pregunta es qué cosa puedo deducir?, y para saber que porcentaje me deben descontar, así hago el c´lculo y controlo un poco, desde ya michas gracias.
hola! soy soltera y jefa de hogar, no teng hijos pero mantengo a mi padre y madastra( unos con jubilación mínima y el otro con trámite de jubilaion; tengo una enfermedad crónica la cual todos los medicamentos no los cubre la obra social, además estudio en la universidad, como puedo hacer para deducir mis impuestos, no tengobienens personales, más que una computadora, necesito ayuda ya que me descontaron bastante del impuesto a la ganacia y no llego a fin de mes. gracias!!!!!!!!!
no entiendo el tema de impuesto a las ganancias cobro aprox $6500 tengo 2 hijos y mi señora no estamos casados pero tenemos el papel de concuvinato hace 6 años me descuenta igual?cuanto me deducen???xfavor contesten gracias
hola soy casado tengo hijos mayores soy chofer de colectivos(19 años de antiguedad )vivimos en una casa donde alquilo pregunto:a partir de que monto de mi sueldo me tendrian que descontar el impuesto ?? abonando alquiler modica algo este descuento ?? gracias
Estos montos deducibles están actualizados a Agosto 2012?
hola, trabajo en relacion de dependencia soy soltero sin hijos…un basico de 7800 y me descuentan entre 450 y 500 de imp. a las ganancias… como puedo deducir este monto???? q puedo hacer??
Puedo deducir la cuota escolar del colegio de mis hijos?
Hola, estoy en relación de dependencia y por otro lado soy responsable inscripto. Como tengo que liquidar ganancias? Debería pasarle los datos de mi facturación a mi empleador, o informarle que la presentación de ganancias la hago por mi cuenta?
Muchas gracias¨!!
hola. queria saber como es el tema de hijos, mi pareja y yo trabajamos en empresas privadas, queria saber si los dos podemos cargar a nuestra hija, o solo uno le descuenta muchas gracias
No me queda muy claro el tema del impuesto a las ganancias soy docente por lo tanto mi sueldo no es siempre el mismo, me queda claro lo de la sumatoria del mismo, pero yo soy el sosten de mi familia ya que mi marido es diabetico y tiene problemas en la cintura esto implica que no tiene trabajo, tengo una hija de 14 años que estudia; ningunos de los dos goza de ningun veneficio o beca ya que soy docente; y el estado concidera que yo estoy economicamente bien para mantener los medicacemtos que mi marido necesita mensulmente, matenere a mi hija y los gastos de la casa, en la actualidad cobro $5.945 pero en marzo esto va ha disminuir ya que en febrero voy a perder horas y mi sueldo sera aproximadamente de $ 4.000; quiciera saber cuanto me deducen ya que hubo meses que cobre un poco mas si en todo caso la sumatoria de mi sueldo alcanzace los $12.960; lo malo es que hasta que pueda recuperar lo que pierdo en febrero la tengo que pilotear aproximadamen 3 meses. Desde ya agradezco su respuesta
Ana vos sos docente?? y con esas faltas ortográficas??? Hace daño a la vista leer tu comentario.
Buenos días, estoy tramitando mi jubilación. En que momento debo presentar la declaración de cargas de familia y otros para ganancias. Al presentar los papeles no me aceptaron certificados tanto de matrimonio como hija menor de 24. Por lo que pude leer me tomarán como soltero, pero como el monto no es menor desearía saber si existe algun formulario específico para Anses o es el mismo de activos. Muchas gracias.
hola. yo estoy en pareja hace 7 años y tengo dos hijas. el descuento que me hacen del impuesto a las ganancias es como soltera. que tramite debo hacer para que me descuenten como casada teniendo en cuenta que tengo dos hijas?